ביום 20.12.2011 הרשיע בית המשפט המחוזי בבאר שבע (כב' השופט זלוצ'ובר) את ניסים גלם, בעבירות מס בהיקף כולל של כ-350 מיליון ש"ח ובביצוע עבירות הלבנת הון בהיקף של כ-52 מיליון ש"ח.

בית המשפט הרשיע את גלם בין היתר, בזיוף חשבוניות לפי סעיף 117(ב)(3) לחוק המע"מ, בעבירות לפי סעיפים 220(1), 220(4), 220(5) לפקודת מס הכנסה והן בעבירה לפי סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון. גלם, ביצע שימוש נרחב בהוצאת חשבוניות מזויפות של מספר חברות, אשר מרביתן כלל לא היו קיימות וזאת על מנת להסוות את פעילותו הפיננסית המקורית.

בית המשפט קבע כי גלם היה מודע למקורו הפסול של הרכוש שצבר ואף היה שותף בתהליך כולו, שכן הוא שערבב את רכושו האסור עם רכושו הכשר, באופן שלא ניתן להתחקות אחר הרכוש הכשר או האסור כך לא ניתן להפרידם ולכן יש לראות בכל הרכוש כרכוש אסור.

לפסק הדין